Verkaufen Sie in die USA? Die fünf Schritte zur Verwaltung der US-Verkaufssteuer von Avalara

Wenn Sie planen, in die USA zu verkaufen, gibt es viel zu beachten, wenn Sie erfolgreich sein wollen. Einer der wichtigsten Punkte ist die US-Verkaufssteuer. Sie ist die komplexere Version der Mehrwertsteuer in den USA! 

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In den USA gibt es mehr als 14.000 Verkaufssteuergebiete und über 35.000 Verkaufssteuersätze. Außerdem gibt es viele Regeln und Verfahren zur Besteuerung, die sich von Bundesstaat zu Bundesstaat unterscheiden und die Umsatzsteuer zu einem potenziellen Alptraum machen.

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Die Umsatzsteuer ist für Fernverkäufer erst seit der "Wayfair"-Entscheidung im Jahr 2018 wirklich relevanter geworden, was bedeutet, dass Sie die Verpflichtung zur Erhebung der Umsatzsteuer auslösen können, obwohl Sie keine physische Präsenz in den USA haben. Fernverkäufer können nun den sogenannten "wirtschaftlichen Nexus" in einem Bundesstaat auslösen, wenn sie bestimmte Schwellenwerte erreichen, die je nach Bundesstaat variieren.

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Das mag erschreckend kompliziert klingen, aber unser Partner Avalara hat 5 Schritte zusammengestellt, die Sie beachten sollten, um die Einhaltung der US-Verkaufssteuer zu verwalten. Avalara kann Ihnen auch bei der Automatisierung der US-Steuereinhaltung Ihres Unternehmens helfen.

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Schritt 1: Wissen, wo Ihr Unternehmen die Umsatzsteuer erheben und abführen muss

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Es kann sein, dass Sie nicht überall in den USA Umsatzsteuer erheben und abführen müssen, daher ist der erste Schritt die Feststellung, wo Ihr Unternehmen einen "Nexus" hat.

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Nexus ist der Begriff, der die Verbindung zwischen einem Verkäufer und einem Staat beschreibt, die den Verkäufer verpflichtet, sich zu registrieren und dann die Umsatzsteuer in diesem Staat zu erheben und abzuführen.

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Viele Geschäftstätigkeiten schaffen eine Verpflichtung zur wirtschaftlichen Verflechtung mit einem Staat, z. B. durch physische Standorte, Aktienbesitz, entfernte Mitarbeiter, Beziehungen zu verbundenen Unternehmen oder durch das Erreichen bestimmter Schwellenwerte für die wirtschaftliche Verflechtung.

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Schritt 2: Registrierung für die Erhebung und Abführung der Steuer

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Sobald Sie festgestellt haben, wo Sie einen "Nexus" haben oder wahrscheinlich einen "Nexus" auslösen werden, müssen Sie sich in den entsprechenden Steuerbezirken registrieren lassen.

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Leider sind das Verfahren, die Formulare und die Anforderungen für die Registrierung nicht für alle staatlichen oder lokalen Steuergebiete gleich. In den meisten Ländern müssen Sie sich registrieren lassen, bevor Sie die Umsatzsteuer in jedem separat verwalteten Steuergebiet legal einziehen können.

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Schritt 3: Berechnen Sie den korrekten Umsatzsteuerbetrag

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Sobald Sie sich bei den Steuerbehörden registriert haben, können Sie mit der Berechnung und Erhebung der Umsatzsteuer beginnen.

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Bei mehr als 14.000 Steuerbezirken in den USA - jeder mit eigenen Steuersätzen und Regeln für die Besteuerung von Produkten - kann es schwierig sein, den richtigen Steuersatz zu ermitteln. Es ist jedoch von entscheidender Bedeutung, dass Sie es richtig machen, damit Sie nicht zu wenig Steuern für die Steuerbehörde erheben oder zu viel Steuern erheben, was zu unzufriedenen Kunden führt.

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Schritt 4: Verfolgen und Verwalten der freigestellten Verkäufe

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Je nach Art des Unternehmens oder der beabsichtigten Verwendung des zu verkaufenden Gegenstands kann ein Unternehmen von der Zahlung der Umsatzsteuer auf eine Transaktion befreit sein.

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In vielen Staaten müssen gemeinnützige Organisationen und Regierungsbehörden beispielsweise keine Umsatzsteuer zahlen. Außerdem sind Produkte oder Artikel, die für den Wiederverkauf bestimmt sind, in einigen Staaten von der Umsatzsteuer befreit.

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Bei steuerbefreiten Verkäufen muss der Verkäufer eine Freistellungsbescheinigung einholen und verwalten, um zu überprüfen und zu bestätigen, warum die Umsatzsteuer nicht erhoben wurde.

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Schritt 5: Abführung der Umsatzsteuer an die Steuerbehörden

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Sie haben die entsprechenden Umsatzsteuerbeträge eingezogen, und nun ist es an der Zeit, diese Gelder an die Steuerbehörden zu überweisen. Jede Steuerbehörde hat eigene Vorschriften für die Überweisung der Umsatzsteuer, einschließlich der Fälligkeitstermine und der Art und Weise, wie sie zu überweisen ist.

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Hilfe bekommen

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Wie Sie sehen, ist die Umsatzsteuer ein komplexes Thema, das Ihnen, wenn Sie es nicht richtig angehen, eine Menge Probleme bereiten wird.

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Die gute Nachricht ist, dass Avalara Ihnen bei der Verwaltung des gesamten Umsatzsteuerprozesses hilft. Die automatisierten Lösungen von Avalara sind so konzipiert, dass sie bei jedem Schritt 1-5 helfen und das vereinfachen, was für viele Unternehmen eine große Herausforderung ist.

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Je mehr Sie in den USA verkaufen, desto größer werden wahrscheinlich Ihre Nexus-Verpflichtungen, und deshalb ist die Fähigkeit zur Skalierung durch Automatisierung so wichtig.  

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Avalara arbeitet mit allen Arten von Unternehmen zusammen und freut sich auf ein informelles Gespräch mit allen Bezos-Kunden, die mehr erfahren möchten. Sie können sich für ein Gespräch über ihre Website hier anmelden oder james.bright@avalara.com für weitere Informationen kontaktieren.